פתיחת עסק עצמאי: השלבים, לפי הסדר

כל הצעדים האפשריים

התוכנית האישית בוחרת מתוכם רק את מה שמתאים לתשובות שלכם, ומחשבת לכל צעד את המועד.

• A · ניירת שולחתניירת מכינה את הפנייה, אתם מאשרים, ניירת שולחת ועוקבת אחרי התשובה.
• B · עוזר הגשהניירת מכינה הכל ופותחת את האתר הרשמי. אתם מתחברים בעצמכם ולוחצים "שליחה".
• C · איש מקצועכאן נדרש עורך דין, רואה חשבון או יועץ מורשה. ניירת מכינה את החומר.
• לדעת ולבדוקקורה לבד או דורש רק בדיקה. ניירת מזכירה ומסמנת.

לפני שמתחילים

1. לדעת ולבדוקעוסק פטור או מורשה?עוסק פטור: מחזור עד 122,833 ₪ בשנה (2026), בלי מע"מ ללקוחות, הצהרה פעם בשנה. עוסק מורשה: גובה מע"מ ומדווח כל חודש או חודשיים. מקצועות כמו עורך דין, רואה חשבון, רופא ומהנדס חייבים במורשה.עוסק פטור: תקרה ומעקב מחזור · איך פותחים עוסק פטור: מע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי בבקשה אחת
2. לדעת ולבדוקחשבון בנק לעסקבפתיחת התיק מצרפים אישור על חשבון בנק. לא מצאנו חובה לחשבון עסקי נפרד לעוסק פטור, אבל חשבון נפרד מקל על הספרים.
3. B · עוזר הגשהמעסיקים עובדים: תיק ניכויים ודיווח 102פותחים תיק ניכויים. מדווחים כל חודש בטופס 102, ובסוף השנה טופס 126.דיווחי מעסיק: טופס 102 כל חודש, טופס 126 ודוח 856 בסוף השנה · מחשבון עלות מעביד
4. B · עוזר הגשהרישיון עסק: בודקים בצו החכםבודקים בצו החכם אם העסק טעון רישוי, ומגישים בקשה לרשות המקומית. עסקים פשוטים מקבלים רישיון על סמך תצהיר.רישיון עסק: איך יודעים אם צריך ואיך מבקשים מהרשות המקומית

ביום הפתיחה

1. B · עוזר הגשהפותחים תיק עוסק פטור ברשות המסיםביום יום תחילת הפעילות (לפי המקור הרשמי)מגישים בקשה מקוונת עם הזדהות, ומסמנים שרוצים גם תיק בביטוח לאומי. מצרפים אישור חשבון בנק, ובנכס שכור גם חוזה.איך פותחים עוסק פטור: מע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי בבקשה אחת · המרת תמונה ל-PDF
2. לדעת ולבדוקקבלה על כל תשלום, וספרים 7 שניםמוציאים קבלה עם כל תשלום שמתקבל. עוסק פטור: קבלות בלבד. עוסק מורשה: גם חשבונית מס. שומרים פנקסים וקבלות על הוצאות 7 שנים.מחולל הצעת מחיר · סורק מסמכים

בחודש הראשון

1. B · עוזר הגשהביטוח לאומי לעצמאי: מוודאים שנפתח תיקבתוך 30 ימים מיום תחילת הפעילות (המלצה שלנו)התיק נפתח מהבקשה ברשות המסים. לא נפתח? ממלאים טופס 6101. רק מי שרשום כעצמאי מבוטח בפגיעה בעבודה.מחשבון ביטוח לאומי לעצמאי
2. לדעת ולבדוקמקדמות למס הכנסהעד ה-15 בחודש שאחרי יום תחילת הפעילות (לפי המקור הרשמי)פקיד השומהפקיד שומההמשרד האזורי של רשות המסים שמטפל בתיק המס שלכם.עוד במילון המונחיםסגירה קובע את שיעור המקדמה לפי המחזור הצפוי. משלמים עד ה-15 בחודש, ובאתר עד ה-19. בעל עסק זעיר לרוב לא משלם מקדמותמקדמותתשלומים קבועים של עצמאים על חשבון המס של השנה.עוד במילון המונחיםסגירה. לא הגיע פנקס בתוך חודש? פונים לפקיד השומה.מחשבון מקדמות מס הכנסה
3. לדעת ולבדוקלוח המועדים של העסק ביומןמורידים את כל המועדים של השנה ליומן, לפי סוג העסק.לוח ציות לעסק
4. C · איש מקצועביטוחים לעסק: התייעצות עם סוכןאחריות מקצועית, צד שלישי, ציוד ואובדן כושר עבודה תלויים בסוג העסק. סוכן ביטוח מורשה מתאים לכם פוליסה.הר הביטוח והר הכסף: איך מוצאים ביטוחים כפולים וכסף שנשכח
5. לדעת ולבדוקשכירים וגם עצמאים: תיאום מסהמשכורת לא נספרת בתקרת העוסק הפטור. בעל עסק זעיר שהוא גם שכיר יכול לעשות תיאום מסתיאום מסבקשה לרשות המסים לחלק נכון את המס כשיש יותר ממקור הכנסה אחד.עוד במילון המונחיםסגירה בתחילת השנה.מחשבון תיאום מס לשתי עבודות · איך פותחים עוסק פטור: מע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי בבקשה אחת

במהלך השנה

1. לדעת ולבדוקמקדמות לביטוח לאומי, כל חודשעד ה-22 בחודש שאחרי יום תחילת הפעילות (לפי המקור הרשמי)בהוראת קבע התשלום יורד ב-22 בכל חודש על החודש הקודם. אפשר לעדכן את ההכנסה הצפויה פעם ב-3 חודשים. חוב בדמי ביטוח עלול לפגוע בזכאות, למשל לדמי לידה.מחשבון ביטוח לאומי לעצמאי
2. לדעת ולבדוקדוח מע"מ תקופתימדווחים כל חודש או חודשיים (עד מחזור 1,775,000 ₪ ב-2026: חודשיים), עד ה-15 בחודש שאחרי התקופה, גם בלי פעילות.דיווח מע"מ לעוסק מורשה: מתי, איך ומה מדווחים · לוח ציות לעסק
3. לדעת ולבדוקהפקדה חובה לפנסיה לעצמאיםעד 31.12 (לפי המקור הרשמי)אחרי 6 חודשים כעוסק, עצמאי בגיל 21 עד 60 מפקיד עד סוף שנת המס: 4.45% מההכנסה עד 82,614 ₪ בשנה, ו-12.55% מהחלק שעד 165,228 ₪ (2026).

אחרי סוף השנה

1. B · עוזר הגשההצהרה שנתית למע"מ על המחזורעד 31.1 בשנה שאחרי (לפי המקור הרשמי)עוסק פטור מצהיר פעם בשנה על המחזור של השנה שעברה.עוסק פטור: תקרה ומעקב מחזור
2. C · איש מקצועדוח שנתי למס הכנסה (1301)רוב העצמאים מגישים דוח שנתי מקוון. רבים עושים זאת עם רואה חשבון.

שאלות נפוצות

המדריכים המלאים

כל צעד בתוכנית נשען על מדריך מפורט עם המקורות. התוכנית לא מחליפה אותם, היא עושה אותם בשבילכם.

• איך פותחים עוסק פטור: מע"מ, מס הכנסה וביטוח לאומי בבקשה אחת
• דיווח מע"מ לעוסק מורשה: מתי, איך ומה מדווחים
• אישור ניהול ספרים ואישור ניכוי מס במקור: מה זה, למה מבקשים ואיך מוציאים
• רישיון עסק: איך יודעים אם צריך ואיך מבקשים מהרשות המקומית